本公司審計委員會成立於民國110年8月24日。審計委員由全體獨立董事組成，審計委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議，本委員會由全體獨立董事組成，委員之任期為三年，連選得連任，審計委員會之決議應有全體成員二分之一以上同意。
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審計委員會
審計委員會之職權
審計委員會之職責包括財務報表、稽核、內部控制制度、取得或處分重大資產或衍生性商品交易、重大資金貸與背書或保證、募集或發行有價證券、相關法規遵循、經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突、舞弊調查報告、公司風險管理、簽證會計師之委任、解任或報酬，以及財務、會計或內部稽核主管之任免等。
111年度審計委員會之工作重點
- 各季財務報表審議
- 年度營業報告書、財務報表及盈餘分配審議
- 員工及董事酬勞分配比率審議
- 變更會計師、簽證會計師之獨立性及公費審議
- 內控制度修訂審議
- 各項辦法修訂審議
- 解除董事及經理人競業禁止審議
- 出售暨買回轉投資公司股票審議
成員簡介
| 姓名 | 主要學(經)歷 | 專業能力 | ||
| 財會相關 | 資訊科技 | 風險管理 | ||
| 林建平 | 私立淡江大學財務金融學系/學士 尼克森微電子(股)公司/總經理 陽程科技(股)公司/副總經理 銓祐科技(股)公司/副總經理(財務長) 志合電腦(股)公司/協理(財務長) 世昕企業(股)公司/協理(財務長) |
現為多家國內上市櫃公司董事或 獨立董事，並曾擔任國內上櫃半 導體公司之總經理，過去亦為多 家國內上市櫃公司之財務長，除 具備有會計或財務專長外，更有 多年營運管理之經驗 |
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| 林昭宏 | 美國南加州大學電機與電腦工程系/碩士 立象科技(股)公司/研發部資深研發經理 |
temp | 現任立象科技(股)公司研發部 資深研發經理，具備有電機與 電腦工程專長 |
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| 白壽雄 | 國防醫學院藥學系/學士 國防醫學院藥品製造研究所/所長 國防醫學院/教授 中華民國生物產業發展協會/秘書長 財團法人生物技術開發中心/副執行長 |
現任振興醫院實證醫學中心顧問， 並擔任國內多家製藥廠董事，曾 任職於國防醫學院藥品製造研究所 及財團法人生物技術開發中心，除 具有分子生物專長外，並有多年生 技製藥領域之經驗。 |
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111年度審計委員會運作情形
本公司最近(111)年度審計委員會開會4次(Ａ)，
獨立董事出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席 | 委託出席 | 實際出席率(%)(Ｂ/Ａ)(註) | 備註 |
| 次數(Ｂ) | 次數 | ||||
| 獨立董事 | 林建平 | 4 | － | 100 | 審計委員會召集人 |
| 獨立董事 | 白壽雄 | 4 | － | 100 | |
| 獨立董事 | 林昭宏 | 4 | － | 100 | |
| 獨立董事 | 楊台鴻 | 4 | － | 100 | 111年12月31日辭職。 |
其他應記載事項：
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，
應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、
保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(一)證券交易法第14條之5所列事項：
| 審計委員會 召開日期及期別 |
議案內容 | 獨立董事 反對意見、保留意見 或重大建議項目內容 |
審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 第一屆第三次 111/03/30 |
本公司110年度營業報告書 及財務報表暨合併財務報表 |
無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 |
| 本公司110年度盈餘分派 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 | |
| 本公司110年度盈餘現金股利分派 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 | |
| 本公司盈餘轉增資發行新股 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 | |
| 本公司110年度內部控制制度聲明書 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 | |
| 修訂本公司取得或處分資產處理程序 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 | |
| 第一屆第四次 111/06/27 |
擬授權董事長訂定除息、 除權暨增資基準日 |
無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 |
| 第一屆第五次 111/08/09 |
本公司111年第二季合併財務報表 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 |
| 本公司擬不分配111年上半年度盈餘 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 | |
| 第一屆第六次 111/12/23 |
訂定本公司112年稽核計畫 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 |
| 本公司財務報告簽證會計師委任案 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員， 無異議照案通過，並提報董事會。 |
無 |
(二) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議
決事項：無此情事。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：本公司111年度無此情事。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：
(一) 獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師皆有直接聯繫之管道，溝通情形良好。
(二) 本公司定期召開審計委員會邀請稽核主管列席，並視需要亦邀請會計師及相關主管列席。
(三) 內部稽核主管根據年度稽核計劃向審計委員會提報稽核彙總報告。
(四) 本公司與會計師針對財務報表查核或核閱結果以及其他相關法令要求進行溝通，且與會計師溝通情形良好。
審計委員會績效評估結果
本公司於111 年10月完成110年度功能性委員會(包含審計委員會及薪酬委員會)績效評估作業。評估方式為內部自評，評估面相包含對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、提升功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制。評估結果績效為「優」，並已將評估結果提報於111年11月1日董事會。
